為促進商業(yè)銀行提升負債業(yè)務管理水平，維護銀行業(yè)體系安全穩(wěn)健運行，銀保監(jiān)會近日起草《商業(yè)銀行負債質量管理辦法（征求意見稿）》（下稱《辦法》），向社會公開征求意見?！掇k法》要求，商業(yè)銀行開展負債業(yè)務創(chuàng)新活動，應當堅持依法合規(guī)和審慎原則，確保創(chuàng)新活動與本行的負債質量管理水平相適應，不得以金融創(chuàng)新為名，變相逃避監(jiān)管或損害消費者利益。

    負債質量管理，是指商業(yè)銀行以確保其經(jīng)營的安全性、流動性和效益性為目的，按照與其經(jīng)營戰(zhàn)略、風險偏好和總體業(yè)務特征相適應的原則，就負債來源、結構、成本等方面所開展的管理活動。良好的負債質量管理是商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營的基礎，是商業(yè)銀行服務實體經(jīng)濟的支撐。商業(yè)銀行負債業(yè)務種類復雜，還易產(chǎn)生不同市場間的風險共振。近年來，隨著利率市場化的推進和資本市場、互聯(lián)網(wǎng)金融、影子銀行等金融業(yè)態(tài)的發(fā)展，商業(yè)銀行負債業(yè)務復雜程度上升、管理難度加大。

    《辦法》確立了負債質量管理體系，從組織架構、公司治理、內部控制、業(yè)務創(chuàng)新管理等11個方面提出明確要求。比如，商業(yè)銀行應確立與本行負債規(guī)模和復雜程度相適應的負債質量管理體系。比如，商業(yè)銀行應將負債質量納入績效考評體系，并設定科學合理的考核指標，突出合規(guī)經(jīng)營和風險管理的重要性。

    《辦法》明確，不得設定以存款時點規(guī)模、市場份額、排名或同業(yè)比較為要求的考評指標。分支機構不得層層加碼提高考評標準及相關指標要求，防范過度追求業(yè)務擴張和短期利潤。

    商業(yè)銀行應當重點從六方面加強負債質量管理：負債來源穩(wěn)定性、負債結構多樣性、負債與資產(chǎn)匹配的合理性、負債獲取的主動性、負債成本適當性、負債項目真實性。

    銀保監(jiān)會有關部門負責人表示，負債來源穩(wěn)定性旨在要求商業(yè)銀行提高對負債規(guī)模和結構變動的管理，防止負債大幅異常變動引發(fā)風險；負債結構多樣性旨在要求商業(yè)銀行形成客戶結構多樣、資金交易對手分散、業(yè)務品種豐富的負債組合，防止過度集中引發(fā)風險；負債與資產(chǎn)匹配的合理性旨在要求商業(yè)銀行通過多種方式提升負債與資產(chǎn)在期限、幣種、利率、匯率等方面的匹配程度，防止過度錯配引發(fā)風險；負債成本的適當性旨在要求商業(yè)銀行建立科學的內外部資金定價機制，防止因負債成本不合理導致過度開展高風險、高收益的資產(chǎn)業(yè)務。

    考慮到我國商業(yè)銀行種類眾多，規(guī)模和負債基礎上存在較大差異，《辦法》明確商業(yè)銀行可根據(jù)本行業(yè)務特征與風險偏好，對應負債質量管理六性要素，在已列舉定量指標基礎上，差異化設置負債管理指標和內部限額。