11月29日，上交所正式發(fā)布《科創(chuàng)板上市公司重大資產(chǎn)重組審核規(guī)則》。僅僅一周后，“科創(chuàng)板第一股”華興源創(chuàng)就公布重大資產(chǎn)重組預案，為科創(chuàng)板上市公司首單發(fā)股并購項目。

    華興源創(chuàng)昨日發(fā)布公告，公司擬通過發(fā)行股份及支付現(xiàn)金的方式購買蘇州歐立通自動化科技有限公司100%股權。交易各方初步商定標的資產(chǎn)的交易金額為11.5億元，其中以發(fā)行股份的方式支付8.05億元，以現(xiàn)金方式支付3.45億元。發(fā)行價格為26.05元/股，若以12月6日收盤價32.85元計算，相當于八折發(fā)行。

    按照規(guī)則，科創(chuàng)公司實施重大資產(chǎn)重組或者發(fā)行股份購買資產(chǎn)的，標的資產(chǎn)應當符合科創(chuàng)板定位，所屬行業(yè)應當與科創(chuàng)公司處于同行業(yè)或者上下游，且與科創(chuàng)公司主營業(yè)務具有協(xié)同效應。

    華興源創(chuàng)表示，標的公司具備科創(chuàng)屬性，本次交易完成后，公司設備應用領域將從平板、芯片等消費終端模組、零部件延伸至消費電子終端整機產(chǎn)品，從而進一步構建更為完整的消費電子智能設備應用鏈和產(chǎn)品圖譜，完善戰(zhàn)略布局。

    本次收購完成后，華興源創(chuàng)能夠向蘋果公司等品牌廠商提供更加豐富的智能設備。公司強調稱，收購歐立通有助于上市公司一定程度分散智能手機屏幕檢測領域的業(yè)務風險，進入可穿戴產(chǎn)品智能組裝測試設備市場，降低蘋果手機銷量波動對于公司業(yè)務的潛在波動風險。

    公告顯示，歐立通2018年實現(xiàn)營業(yè)收入2.41億元，2019年前8個月實現(xiàn)營業(yè)收入2.08億元；2018年凈利潤7351.56萬元，2019年前8個月凈利潤7157.76萬元。交易對方承諾，歐立通2019年至2021年累計實現(xiàn)凈利潤不低于3.3億元。

    根據(jù)協(xié)議，如果標的公司在盈利預測補償期間累計實際實現(xiàn)凈利潤之和大于3.3億元，則超過部分的60%作為超額業(yè)績獎勵支付給標的公司管理層和核心管理人員，但獎勵金額不超過華興源創(chuàng)購買歐立通總對價的20%。而對于購買資產(chǎn)發(fā)行股份的鎖定期，協(xié)議中也有嚴格要求：在歐立通2021年實際凈利潤數(shù)出具盈利專項審核報告之日或者有關盈利補償實施完畢之日前不得轉讓或質押。

    根據(jù)規(guī)則，本次推出的方案為提示性的重組預案，后續(xù)審計評估、公司內部決議、上交所審核、證監(jiān)會注冊等程序將有序推進。